Die Steuerabzüge für Angestellte und Selbständige. Die wichtigsten Tipps zum Steuernsparen (23. Auflage, Januar 2023)
Inhaltsverzeichnis
Kapitel: Steuern auf das Einkommen
- Steuerbares Einkommen: Was alles dazu zählt
- Steuerfreie Einkünfte
- Lohn-Nebenleistungen: Schluss mit steuerfreien Privilegien
- Muster-Lohnausweis
- Spesenpauschale: Das ist erlaubt
- Doppelverdiener: Trotz Abzügen sind Ehepaare benachteiligt
- Vom Umgang mit Mitarbeiteraktien
- Steuervergleich: Allein- und Doppelverdiener
- Doppelverdiener: Abzüge für Ehepaare
- Splittingmodelle: Suche nach Gerechtigkeit
- Progression und Grenzsteuersatz
- Tabelle Grenzsteuerbelastung beim Bund und in den Kantonen
- Steuerparadiese und Steuerhöllen
- Kirchensteuer: Kirchenaustritt hat nicht nur finanzielle Konsequenzen
- Familienzulagen: Mehr Geld für den Nachwuchs
- Tabellen: Steuerbelastung für Ledige, Familien und kinderlose Ehepaare
Kapitel: Abzüge für Angestellte
- Berufsauslagen: Das darf man abziehen
- Arbeitszimmer daheim: So wird der Abzug berechnet
- Arbeitsweg: Bahn oder Auto – wer fährt steuertechnisch günstiger?
- Abzüge für auswärtige Verpflegung
- Pauschalabzug für Berufskosten
- Abzüge für Wochenaufenthalter
- Weiterbildung und Umschulung: Nicht jeder Kurs ist abzugsfähig
- Abzüge für Spenden
- Persönlicher Abzug: «Kantönligeist» schafft grosse Unterschiede
- Abzüge für Krankheitskosten
- Abzüge für Kinderbetreuung in Krippe/Hort
Kapitel: Steuern für Selbständige
- Selbständige und Freiberufler
- Abschreibungen, Rückstellungen und Verluste
- Geschäftliches und Privates trennen
- So funktioniert die AHV für Selbständigerwerbende
- Steuervorteile für die Ehefrau
- Indirekte Teilliquidation: Die Kriterien
Kapitel: Renten und Kapitalleistungen
- 1. Säule: So werden AHV- und IV-Renten besteuert
- Leistungen der Arbeitslosen- und Unfallversicherung
- 2. Säule: So können Sie mit der Pensionskasse die Steuern optimieren
- Früh- und Teilpensionierung
- Tabelle: Steuern auf Kapitalleistungen der Pensionskasse und der 3. Säule
- Pensionskasse aufstocken bringt Vorteile
- Tabelle: Steuerersparnis bei Auszahlung des Kontos 3a
- Steuervorteile für Rentner im Ausland
- 3. Säule: Steuerprivilegien für die private Vorsorge (Konto 3a)
- Alimente und Kinderzulagen
Kapitel: Kapitalertrags- und Vermögenssteuer
- Steuervorteile von Wertschriften und Geldanlagen
- Quellensteuer im Ausland
- Börsenprofis müssen Kapitalgewinne versteuern
- Verrechnungssteuer: Das ist wichtig
- Die Lebensversicherung als Kapitalanlage
- Tabelle: Besteuerung von Lebensversicherungen und Leibrenten
- Besteuerung des Vermögens in Bund und Kantonen
- Sozialabzüge vom Vermögen
- Abzüge auf Prämien und Zinsen
- Steuerbelastung im Ausland
- Abzüge auf Schulden und Schuldzinsen
Kapitel: Steuern auf Wohneigentum
- Mieteinnahmen und Eigenmietwert
- Gebäudeunterhalt: Pauschalabzüge beim Bund und in den Kantonen
- Renovation: Abzüge für Reparaturen, aber nicht für Anbauten und Luxus
- Steuern auf unvollendeten Bauten
- Abzüge für Baukredit und Hypothek
- Wohneigentum mit Geld aus der Pensionskasse finanzieren
- Die indirekte Amortisation der Hypothek
- Handänderungssteuer, Liegenschafts- und Grundstückgewinnsteuer
- Tabelle Grundstückgewinnsteuer
Kapitel: Steuererklärung und Steuerformulare
- Die Steuerpflicht gilt für jedermann
- So wirken sich Wohnortswechsel und Zivilstandsänderung aus
- Mehrere Wohnsitze: Entscheidend ist der «Lebensmittelpunkt»
- Steuererklärung: So geht man vor, so füllt man die Formulare aus
- Die amtliche Einschätzung
- Musterformulare Steuererklärung
Kapitel: Erbschafts- und Schenkungssteuer
- Erbschaftssteuer: Nahe Verwandte im Vorteil
- Erbvorbezug als Sparmöglichkeit
- Schenkung mit Nutzniessung
- Nutzniessung und Wohnrecht
- So können Konkubinatspaare Steuern sparen
- Tabelle: Steuerbefreiung für Verwandte
- Tabelle: Freibeträge mildern Steuerlast
- Erbschafts- und Schenkungssteuern im kantonalen Vergleich
Kapitel: Rechtsweg und Steuervergehen
- Vom richtigen Umgang mit Steuerbeamten
- Einsprache: So gehen Sie vor
- Die Steuerrechnung
- Rekurs: Der Gerichtsweg kann teuer werden
- Steuerumgehung, Steuerhinterziehung,
- Steuerbetrug: Behörden kennen kein Pardon
